Nosotros
  Publicaciones

CAMBIARIO - FALLO IN RE “BBVA BANCO FRANCES S.A.“ - CONTADO CON LIQUIDACION

16/03/2015 - Por Camarero, Hernán D.

El pasado 14/3/15 la Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico dictó su fallo en el caso “BBVA Banco Francés S.A. y Otros s/Infracción Ley 24.144”, en relación a las operaciones conocidas como “contado con liquidación”



En forma unánime el Tribunal confirmó la sentencia del Juez de grado, que había absuelto a los sumariados. En su voto el Dr. Hornos desarrolló el análisis del fallo, al que adhirieron los Dres. Grabivker y Repetto.

Sustancialmente el Tribunal sustentó su decisión en los siguientes argumentos: (i) las operaciones en cuestión no fueron operaciones de cambio en su sentido técnico dado que solo se verificó el intercambio de Pesos o divisas por títulos valores; (ii) en materia penal no caben la interpretación analógica y la extensión de los preceptos punitivos (principio de legalidad, Art. 18 CN); (iii) las normas integradoras del Régimen Penal Cambiario no hacían referencia a las operaciones en cuestión y por ende no se aplicaban a éstas, es decir, no había norma punitiva previa; (iv) el principio de reserva (Art. 19 CN) exige que la ley penal prevea las acciones punibles de manera clara, precisa y cierta, lo que no ocurrió en este caso; (v) si bien con posterioridad a la fecha de las operaciones observadas el BCRA dictó normas que condicionaban su realización, por el principio de irretroactividad de la ley penal las mismas no resultan aplicables al caso de autos; y (vi) la naturaleza jurídica de las operaciones no puede ser apreciada desde la óptica de las pretensiones o finalidades tenidas en mira por los intervinientes, sino desde aspectos objetivos de sus características estructurales.

Los argumentos esgrimidos coinciden en líneas generales con los del Juez de primera instancia, y con el voto del Dr. Repetto, en el decisorio que había declarado nulo el fallo originario de primera instancia recaído en este caso.

VER PDF

BUSCAR PUBLICACIONES

  1. » Ver todas las publicaciones